Kreditrisikomanage-ment im EZB-Fokus für 2024-2026 – die Bedeutung von IFRS 9
Die Europäische Zentralbank (EZB) hat ihre Aufsichtsprioritäten für die Jahre 2024 bis 2026 klar umrissen. Der Fokus liegt auf der Überwachung von Banken, besonders in Bereichen wie Stresstests, Digitalisierung und der Einhaltung von ESG-Standards.
Kreditrisikomanagement navigieren
Mit der Richtlinie rückt die EZB die Bedeutung einer transparenten Bewertung des Kreditrisikos und der Bestimmung von Risikokosten gemäß IFRS 9 in den Fokus. Finanzinstitute müssen sich mit der doppelten Herausforderung auseinandersetzen, eine sich wandelnde digitale Landschaft und die Nachhaltigkeitstransition. Die Ausrichtung dieser Herausforderungen an den gesetzten Zielen der EZB rückt nun in den Fokus.
Sanjin Bogdan, Head of Risk bei Aryza, unterstreicht die Bedeutung dieser Entwicklung: „Eine schnelle und zuverlässige Überwachung von Kreditrisiken, die im IFRS 9-Prozess implementiert wird, im Einklang mit fortgeschrittenen Fähigkeiten in Stress- und Backtests, ist absolut notwendig“, was den dringenden Bedarf für Banken hervorhebt, sich an diese Veränderungen anzupassen.
Die Prioritäten der EZB: Fokus auf Compliance und Adaptation
Die aufsichtsrechtlichen Prioritäten der EZB für die kommenden Jahre liegen auf einer entschlossenen Überwachung des Kreditrisikomanagements von Banken, insbesondere in Bereichen, die anfällig für das aktuelle wirtschaftliche Klima sind. Dies umfasst die Aufforderung an die Institutionen, strukturelle Mängel in ihren Risikomanagementzyklen umgehend zu beheben und sich an regulatorische Anforderungen anzupassen.
Unsere Lösungen bieten Banken ein ausgefeiltes Mittel zur Bewertung und Berechnung von Kreditrisiken, indem sie Echtzeitdaten direkt aus dem Buchhaltungssystem des Kunden nutzen. „Dynamisches Monitoring basierend auf aktuellen Kundendaten direkt aus dem Buchhaltungssystem ermöglicht die Erstellung aktueller Cashflow-Prognosen und unterstützt die Echtzeitklassifizierung von Kunden. Die frühzeitige Erkennung eines steigenden Kreditrisikos begrenzt die zukünftigen Kreditrisikokosten durch die Möglichkeit einer frühzeitige Intervention und Risikominderungsmaßnahmen“, erklärt Sanjin Bogdan.
Dieser Ansatz steht nicht nur im Einklang mit dem aufsichtsrechtlichen Schwerpunkt der EZB, sondern stellt auch einen bedeutenden Fortschritt gegenüber herkömmlichen IFRS 9-Systemen dar, die oft Schwierigkeiten haben, dynamische Überwachungs- und Bewertungsprozesse zu implementieren.